【2〜3棟目 #27】学習が次のステップに進む前に

一旦、現時点での会計データを確認させて頂きました。恐れ入りますが以下に気になる点をまとめさせて頂きましたので、お手すきの際にご確認頂けますと幸いです。

①ファイルボックスについて
　現時点でアップ頂いているのは請求書のみですが、その他現金支払いの領収書などもございましたら併せて計上をお願い致します。（例えば交際費、事務用品などの消耗品、切手代　etc･･･）

②役員報酬について
　出金された全額が役員報酬科目で計上されていたのですが、恐らく内訳として社会保険料や源泉所得税、住民税などが含まれていると思われますので、そちらも併せて計上をお願い致します。

③支払手数料の中に「仲介料収入」として○○○万円の計上があるのですが、こちらは物件購入時の仲介手数料になりますでしょうか？
　その場合は支払い項目となりますので品目を「仲介手数料」にご修正頂き、仕訳についても経費科目ではなく固定資産に計上をお願い致します。

④不動産登記費用として出金された○○○万円全額が租税公課で計上されていますが、恐らく内訳が報酬代と登録免許税に分かれていると思われますので一度請求書をご確認頂き、それぞれに分けて計上をお願い致します。

⑤預金利息について
　入金時に全額を受取利息で計上されていたのですが、厳密には国税が差し引かれての入金となりますので、こちらも内訳入力をお願い致します。
　（銀行から利息の通知ハガキがある場合は国税額の記載があるのでそちらに沿って計上してください。無い場合はネット上に自動計算ツールなどもございますので一度検索してみてください。）

⑥銀行からの借入金
　以下２件につきましては全額が長期借入金で計上されていたのですが、実際は手数料などが差し引かれて入金されておりませんでしょうか？
　借入時の明細などを一度ご確認の上、内訳入力をお願い致します。
　・○○○○万円入金
　・○○○○万円入金

⑦毎月末に支払利息の計上があるのですが、取引内容は「証書貸付」となっておりますので、恐らく借入金の返済と思われ、その場合は元金分と利息分それぞれの内訳入力が必要となります。
　内訳の詳細については支返済予定表をご確認下さい。（初めの数回だけは利息のみの支払いの場合もございます。）

⑧地代家賃として毎月計上されている○万円はご自宅を事務所として使用された分（按分計上）になりますでしょうか？念のため確認させてください。

⑨定期預金への出金○○○万円について
　こちらは、別に契約された法人名義の定期預金口座に入金されたものでしょうか？
　（その場合は定期預金口座としてfreee上に新たに口座登録して頂き、そちらへ口座振替を行ったという処理をしてください。）

⑩貸借対照表にて、手形貸付の期末残高がマイナスになっておりましたので修正をお願い致します。
（借入時点では長期借入金で計上されていますが、返済時に手形貸付で処理されているためズレが生じていると思われます。）

⑪建設仮勘定について
　○月○日と○月○日に計上があるのですが、いずれも建設中で後日引き渡しとなる物件についての支出になりますでしょうか？

取り急ぎ以上になります。
容量が多くなり恐れ入りますが、お手すきの際にご確認の程よろしくお願い致します。